25 cambios a la quiebra en la Ley de Reforma

Autor: Samuel Gerdano, director ejecutivo del Instituto Estadounidense de Quiebras
Prueba de recursos para la elegibilidad del Capítulo 7

El fideicomisario o cualquier acreedor pueden presentar una moción de desestimación en virtud del artículo 707 (b) si los ingresos del deudor son superiores al ingreso medio estatal. Se presume que hay abuso si los ingresos mensuales actuales del deudor (según lo determinado por el promedio de los 6 meses anteriores) menos los pagos garantizados divididos por 60, menos las deudas prioritarias divididas por 60, menos los gastos permitidos por el IRS y menos ciertos otros gastos permitidos, superan los $100 por mes de un plan del Capítulo 13. Los deudores que cumplan con este nuevo estándar pasarán a un plan de pago de 5 años según el capítulo 13.

Si los ingresos de un deudor caen por debajo de la mediana estatal, el tribunal aún puede determinar que hubo abuso, pero los acreedores no están legitimados para presentar la moción.

Para determinar si se ha alcanzado el umbral medio, la ley analiza la cantidad de personas en el hogar del deudor (que la oficina del censo define como todas las personas que ocupan una unidad de vivienda) en comparación con las cifras del censo ajustadas por el IPC.

La presunción de abuso solo puede refutarse demostrando «circunstancias especiales que justifiquen gastos adicionales o ajustes de los ingresos mensuales actuales».

Asesoramiento crediticio obligatorio

Ninguna persona puede ser deudora en virtud del título 11 a menos que, dentro de los 180 días anteriores a la presentación de la solicitud, haya recibido asesoramiento crediticio de una «agencia de asesoramiento crediticio y presupuestario sin fines de lucro aprobada», ya sea en una sesión informativa individual o grupal. Dichas agencias de asesoramiento deben ser aprobadas por el Fideicomisario de los Estados Unidos. (Hay excepciones cuando hay una emergencia y la persona no puede recibir asesoramiento en un plazo de cinco días, o cuando el fideicomisario estadounidense ha determinado que las agencias aprobadas no son adecuadas para proporcionar el asesoramiento requerido). Si se desarrolla un plan de administración de deudas, este debe presentarse ante el tribunal.

Un plan del Capítulo 13 debe estipular que un acreedor garantizado retenga su derecho de retención hasta el pago de la totalidad de la deuda, no solo de la parte garantizada, cuando el acreedor tenga una garantía real sobre un vehículo motorizado comprado dentro de los 910 días posteriores a la presentación.

Educación obligatoria para los deudores

El tribunal no puede conceder una condonación según el Capítulo 13 a menos que el deudor haya completado un curso de educación sobre administración financiera personal aprobado por el Fideicomisario de los Estados Unidos. Se puede denegar la condonación a un deudor en virtud del artículo 727 si el deudor no completa el curso.

Alcance de la descarga

Las deudas adeudadas a un solo acreedor por un total de más de 500 dólares por artículos de lujo incurridos dentro de los 90 días siguientes a la presentación de la solicitud se consideran no cancelables; los anticipos en efectivo de 750 dólares en un plazo de 70 días se tratan de manera similar.

Presentaciones seriadas (capítulo 20)

No se concederá una condonación en el Capítulo 13 si el deudor obtuvo una condonación en el Capítulo 7, 11 o 12 dentro de los 4 años anteriores a la fecha de presentación del caso pendiente, o en un caso del Capítulo 13 presentado dentro de los 2 años posteriores a la fecha de presentación del caso pendiente. Sin embargo, esta disposición no impide que el deudor presente una demanda en virtud del capítulo 13 y reciba los beneficios de la suspensión, incluida la posibilidad de subsanar los atrasos de los créditos garantizados durante un período de tiempo.

Tiempo entre descargas

El deudor del Capítulo 7 no puede recibir una condonación si se recibió una condonación anterior dentro de los 8 años (en lugar de 6) de la nueva presentación.

Exención de vivienda

Los deudores pueden optar por exenciones estatales en el estado en el que hayan vivido durante los 730 días anteriores a la quiebra. Si se mudaron durante ese período de 730 días, las exenciones estatales son las del estado en el que vivieron la mayor parte del tiempo durante los 180 días anteriores al período de 730 días. Independientemente del nivel de exenciones estatales, el deudor solo puede eximir hasta 125,000 dólares de intereses en una propiedad que se haya adquirido dentro del período de 1215 días anterior a la presentación de la solicitud, pero el cálculo de ese monto no incluye el capital que se haya transferido durante ese período de una casa a otra dentro del mismo estado. Para quienes hayan infringido las leyes bursátiles o hayan participado en determinadas conductas delictivas, el límite es de 125 000 dólares, a pesar de una asignación estatal más alta. En la medida en que la propiedad familiar se haya obtenido mediante la conversión fraudulenta de activos no exentos durante el período de 10 años anterior a la presentación de la solicitud, la exención se reduce en la cantidad atribuida al fraude.

Reafirmaciones

El artículo 524 contiene ahora amplias divulgaciones nuevas que detallan los derechos que tiene el deudor y especifican el monto de la deuda reafirmada, las tasas de interés, cuándo comenzarán los pagos, los requisitos de presentación ante el tribunal, el derecho a rescindir y una certificación de que el acuerdo de reafirmación no impone dificultades indebidas al deudor. Se presume que los acuerdos de reafirmación crean dificultades si los gastos del deudor, incluida la deuda reafirmada, superan los ingresos del deudor. Si existe tal presunción, el deudor debe explicar al tribunal por qué aún puede pagar la deuda (pero este requisito no se aplica si la deuda reafirmada se adeuda a una cooperativa de ahorro y crédito). Los requisitos de divulgación se cumplen si «se dan de buena fe». Un acreedor puede aceptar pagos en virtud de un acuerdo de reafirmación no conforme siempre que el acreedor «crea de buena fe» que el acuerdo es efectivo.

Límite de estancia automática

La nueva ley limita la aplicación de la suspensión o establece que no entrará en vigor, en determinadas circunstancias, cuando se presenten solicitudes en serie en circunstancias que indiquen una presentación de mala fe o abusiva. La suspensión termina después de 30 días si una persona presenta una solicitud en los capítulos 7, 11 o 13 (pero no en el capítulo 12) dentro de un año después de que se desestimara el caso anterior (en virtud de cualquier capítulo) (excepto en el caso de un caso que se vuelva a presentar en otro capítulo tras la desestimación de un caso del capítulo 7 basándose en la prueba de recursos). Una parte interesada (incluido el deudor) puede solicitar que se prorrogue la suspensión y demostrar que la solicitud se hace de buena fe. Para este propósito, se presume que un caso es de mala fe si había más de un caso pendiente en los capítulos 7, 11 o 13 (una vez más, no en el capítulo 12) y al menos uno de esos casos fue desestimado por no presentar los documentos requeridos sin una excusa sustancial, por brindar la protección adecuada o por completar un plan, y no hay pruebas de que la situación financiera del deudor haya cambiado para permitir la condonación final o la finalización de un plan. Si dos o más casos en virtud de cualquier capítulo fueron desestimados durante el año anterior, la suspensión automática no entrará en vigor en absoluto hasta que el tribunal así lo ordene después de una audiencia y una demostración de que la presentación se hizo de buena fe. Los mismos factores de mala fe señalados anteriormente también son aplicables a esta determinación. La ley también establece que la suspensión terminará si el deudor no presenta a tiempo (es decir, dentro de los 30 días siguientes a la fecha de la solicitud) su declaración de intenciones con respecto a los bienes sujetos a una garantía real y si cumple con la intención declarada a tiempo (es decir, dentro de los 30 días siguientes a la primera fecha fijada para la reunión con arreglo al artículo 341). El tribunal puede extender la suspensión a petición del fideicomisario si la propiedad es del mismo valor que la herencia y se brinda al acreedor la protección adecuada.

Aviso a los acreedores

La notificación a los acreedores por parte del deudor debe dirigirse a la dirección designada por el acreedor en las comunicaciones al deudor o a la dirección que prefiera el acreedor, según se haya comunicado al tribunal. Dicha notificación a los acreedores debe incluir los números de cuenta.

Duración de los planes del capítulo 13

Si el ingreso del deudor del Capítulo 13 es mayor que el ingreso promedio estatal, el plan propuesto debe ser por 5 años. En la fecha de aniversario de un plan confirmado, el deudor debe presentar una nueva declaración de ingresos y gastos.

Despido por no presentar documentos y cronogramas

Además de la lista de acreedores y las listas de activos, pasivos, ingresos y gastos, los deudores deben proporcionar (entre otras cosas):

• Un certificado de asesoramiento crediticio
• Un estado de los ingresos netos mensuales y cualquier aumento previsto en los ingresos o gastos después de la presentación
• Declaraciones de impuestos presentadas durante el caso, incluidas las declaraciones de impuestos de años anteriores que no se habían presentado cuando comenzó el caso
• ID con foto

Si no se proporciona todo lo anterior dentro de los 45 días posteriores a la fecha de presentación de la petición (o una prórroga de 45 días), se desestima automáticamente el caso.

Se requiere verificación de abogado

Los abogados deben realizar una «investigación razonable para verificar que la información contenida» en las peticiones y los cronogramas esté «bien fundamentada en los hechos». «La firma de un abogado en la petición constituirá una certificación de que el abogado no tiene conocimiento, después de una investigación, de que la información que figura en los anexos presentados junto con dichas peticiones es incorrecta»

Prueba de ingreso disponible en un caso individual del capítulo 11

Según el artículo 1115, recientemente agregado, la propiedad de la herencia incluye, además de los bienes especificados en el artículo 541, todos los bienes «que el deudor adquiera después del inicio del caso pero antes de que el caso se cierre, desestime o convierta» y «las ganancias por los servicios prestados por el deudor después de la apertura del caso, pero antes de que el caso se cierre, desestime o convierta». Según una enmienda a la sección 1129, el plan debe comprometer los ingresos disponibles del deudor durante el período del plan de 5 años.

Declaración de intenciones del deudor

El deudor debe realizar una declaración de intenciones según el artículo 521 sobre la propiedad garantizada dentro de los 30 días posteriores a la fecha fijada para la primera junta de acreedores. Si no se canjea la propiedad ni se reafirma la deuda dentro de los 45 días posteriores a la reunión del artículo 341, se pone fin a la suspensión automática (como se indicó anteriormente) y permite al acreedor ejercer cualquier recurso que tenga en virtud de la ley no concursal aplicable, siempre que el fideicomisario solicite extender la suspensión una vez que haya brindado la protección adecuada al acreedor.

Obligaciones de manutención doméstica

Las obligaciones de apoyo son la primera prioridad, pero los costos administrativos de un fideicomisario se pagan antes que los costos de apoyo en la medida en que el fideicomisario administra los activos que pueden usarse para pagar los costos de apoyo. En la medida en que esas solicitudes de manutención hayan sido cedidas a una entidad gubernamental o puedan ser recuperadas directamente por ella, quedan subordinadas a las justificativas de las reclamaciones no cedidas. La suspensión no se aplica al pago de una obligación de manutención doméstica con bienes que no pertenezcan a la herencia ni a la ejecución de una orden de retención salarial en virtud de una orden judicial o administrativa o legal, incluidas las obligaciones acumuladas tanto antes como después de la presentación. El hecho de no mantenerse al día con las solicitudes de manutención es motivo de conversión o desestimación de un caso, el deudor debe estar al día con sus obligaciones posteriores a la petición para confirmar un plan, el plan debe prever el pago prioritario o las deudas de respaldo (con una cantidad limitada disponible para las reclamaciones asignadas o adeudadas directamente a una unidad gubernamental), y el deudor no puede obtener una condonación a menos que dichas obligaciones se paguen de acuerdo con los términos del plan.

Se ha reducido la superdescarga del capítulo 13

Deudas por impuestos a fondos fiduciarios, impuestos cuyas declaraciones nunca se presentaron o se presentaron tarde (dentro de los dos años posteriores a la fecha de la solicitud), impuestos por los que el deudor hizo una declaración fraudulenta o evadió impuestos; fraude y declaraciones falsas según el artículo 523 (a) (2), deuda no programada según el artículo 523 (a) (3), difamación por parte de un fiduciario según el artículo 523 (a) (4), pagos de manutención doméstica, préstamos estudiantiles, las lesiones por conducir en estado de ebriedad, la restitución penal y las multas y las restituciones o daños civiles recompensados por acciones personales intencionales o dolosas que causen lesiones personales o la muerte ahora están exentas de la licencia.

Los abogados como «agencias de alivio de deudas»

Los abogados de quiebras ahora deben revelar al público en la publicidad que «ayudamos a las personas a solicitar una reparación en virtud del Código de Quiebras». No pueden aconsejar a un deudor que contraiga más deudas ante la posibilidad de declararse en quiebra. Deben revelar todos sus costos, celebrar un contrato por escrito con el deudor y declarar que no es necesario acudir a un abogado para declararse en quiebra, entre otras cosas.

Fideicomisos de protección de activos

Según el nuevo artículo 548 (e), un fideicomisario puede evitar la transferencia por parte del deudor de una participación en una propiedad realizada dentro de los 10 años siguientes a la presentación si el deudor hizo la transferencia a un fideicomiso autoliquidado o a un dispositivo similar en beneficio del deudor y la transferencia se realizó con la intención real de impedir, retrasar o defraudar a cualquier acreedor.

Prohibido el «recorrido»

Ya no se permite la «cuarta opción» en los casos del Capítulo 7 autorizados por algunos circuitos, de retener la propiedad garantizada sin reafirmación mediante pagos continuos (reembolso de cuotas). Las disposiciones de los artículos 521 y 362 se superponen, pero son algo contradictorias. Los artículos 362 (h) (1) y 521 (a) (2) establecen que los requisitos para presentar la intención y ejecutarla a tiempo se aplican a cualquier deuda garantizada por la propiedad de la herencia y que el incumplimiento pone fin a la suspensión automática. El artículo 521 (a) (6) parece establecer un proceso y un período de tiempo diferentes para el subconjunto de bienes garantizados por una garantía real para comprar dinero, pero los derechos allí establecidos parecen ser menos generosos que los que ya proporciona el lenguaje más amplio en los artículos 362 (h) (1) y 521 (a) (2), por lo que no está claro cuál se aplicaría.

Cambios en el tratamiento de los impuestos

Los impuestos relacionados con una declaración fraudulenta o que el deudor intentó evadir no son exigibles en el capítulo 11. El deudor está obligado a pagar las reclamaciones tributarias administrativas independientemente de que el gobierno presente una «solicitud» o no. La nueva ley exige el pago periódico en efectivo de los impuestos prioritarios en virtud del capítulo 11 durante un período no superior a cinco años a partir de la fecha de la solicitud y, en cualquier caso, en condiciones no menos favorables que las otorgadas a los acreedores no prioritarios no garantizados más preferentes (excluyendo los pagos de reclamaciones «molestas»). La tasa de interés aplicable a las reclamaciones tributarias es la tasa especificada en la legislación aplicable en materia de no quiebras.

Procedimientos de desalojo

La suspensión no impedirá ni detendrá una acción de retención si el deudor no pagó el alquiler después de la presentación.

Declaraciones de impuestos obligatorias

El deudor debe proporcionar una copia de su última declaración de impuestos o una transcripción al menos 7 días antes de la reunión de acreedores o el caso «se desestimará». Dicha información también debe proporcionarse a cualquier acreedor que la solicite. Se deben presentar todas las declaraciones de impuestos para que un plan se confirme en el capítulo 13. El deudor debe presentar todas las declaraciones 4 años anteriores a la presentación del capítulo 13.

Se amplía la no cancelabilidad de los préstamos estudiantiles

La incancelabilidad de los préstamos estudiantiles se extiende a entidades con fines de lucro y no gubernamentales.

Adaptado para nosotros por el Comité de Quiebras del Colegio de Abogados del Condado de DuPage por Abogado Mazyar M. Hedayat, Presidenta 2004-2005.